發(fā)布時(shí)間：2014-08-20所屬分類(lèi)：法律論文瀏覽：1次
摘 要： 摘要：虛擬貨幣最早脫胎于網(wǎng)絡(luò)游戲之中，網(wǎng)絡(luò)用戶可用其進(jìn)行虛擬網(wǎng)絡(luò)空間的裝飾以及虛擬財(cái)產(chǎn)和服務(wù)的銷(xiāo)售等。這一新型的支付工具在推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的同時(shí)，自身也在不斷壯大。作為網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的新生事物，其產(chǎn)生至今備受矚目，不僅關(guān)于其內(nèi)涵眾說(shuō)紛紜，而且
摘要：虛擬貨幣最早脫胎于網(wǎng)絡(luò)游戲之中，網(wǎng)絡(luò)用戶可用其進(jìn)行虛擬網(wǎng)絡(luò)空間的裝飾以及虛擬財(cái)產(chǎn)和服務(wù)的銷(xiāo)售等。這一新型的支付工具在推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的同時(shí)，自身也在不斷壯大。作為網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的新生事物，其產(chǎn)生至今備受矚目，不僅關(guān)于其內(nèi)涵眾說(shuō)紛紜，而且對(duì)于是否該禁止虛擬貨幣交易也引發(fā)了諸多討論。
一、虛擬貨幣的概念及風(fēng)險(xiǎn)
隨著網(wǎng)絡(luò)的普及，網(wǎng)上支付成為不可或缺的環(huán)節(jié)，為了提高網(wǎng)上支付的效率，增加微型支付的便捷性，虛擬貨幣應(yīng)運(yùn)而生。然而，究竟什么是虛擬貨幣，目前具有代表性的觀點(diǎn)至少有三種：一是貨幣說(shuō)，認(rèn)為"虛擬貨幣是指在網(wǎng)絡(luò)虛擬環(huán)境中產(chǎn)生，并在網(wǎng)絡(luò)虛擬環(huán)境中作為一般等價(jià)物使用的貨幣。"二是電子貨幣說(shuō)，認(rèn)為"虛擬貨幣是指由網(wǎng)絡(luò)游戲運(yùn)營(yíng)企業(yè)發(fā)行和承付的，在電子支付中充當(dāng)一般等價(jià)物，用以購(gòu)買(mǎi)發(fā)行者自己或簽約服務(wù)商提供的數(shù)字化產(chǎn)品(含虛擬財(cái)產(chǎn))或電子化服務(wù)，并可以與法定貨幣進(jìn)行兌換的特殊形式的電子貨幣。"三是虛擬兌換工具說(shuō)，認(rèn)為"網(wǎng)絡(luò)游戲虛擬貨幣是指由網(wǎng)絡(luò)游戲經(jīng)營(yíng)單位發(fā)行，網(wǎng)絡(luò)游戲用戶使用法定貨幣按一定比例直接或者間接購(gòu)買(mǎi)，存在于游戲程序之外，以電磁記錄方式存儲(chǔ)于服務(wù)器內(nèi)，并以特定數(shù)字單位表現(xiàn)的虛擬兌換工具。" 這是我國(guó)官方采取的學(xué)說(shuō)。筆者認(rèn)為，不論是貨幣說(shuō)還是電子貨幣說(shuō)本身都有很大的局限性，因?yàn)樘摂M貨幣與它們?cè)诎l(fā)行主體上和使用范圍上存在很大不同。因此，筆者贊同虛擬兌換工具說(shuō)，而官方概念中對(duì)虛擬貨幣的范圍界定較為狹窄，因此，較為可行的做法是，立足于我國(guó)官方的概念的基礎(chǔ)上加以完善形成具有中國(guó)特色的虛擬貨幣概念。
虛擬貨幣由于具有實(shí)時(shí)免費(fèi)支付、非金融支付和微型支付的優(yōu)點(diǎn)而成為人們生活?yuàn)蕵?lè)的新寵，然而，在看到它優(yōu)點(diǎn)的同時(shí)，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)也不容小覷。筆者認(rèn)為目前虛擬貨幣的風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
第一、安全風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，各國(guó)的紙幣都具有特殊的防偽標(biāo)志，仔細(xì)辨認(rèn)之下，還可以識(shí)別真?zhèn)巍５诨ヂ?lián)網(wǎng)上，虛擬貨幣只是一串?dāng)?shù)字代碼，并無(wú)任何特征，網(wǎng)民根本無(wú)從分辨真假。因此，用戶極易被表面合法實(shí)質(zhì)不存在的"網(wǎng)絡(luò)虛擬假幣"所欺騙，使自身的經(jīng)濟(jì)安全遭受威脅。另外，由于虛擬貨幣的交易是通過(guò)電子數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)和傳輸實(shí)現(xiàn)。因此，保障虛擬貨幣交易數(shù)據(jù)的真實(shí)性、保密性和可靠性便成為虛擬貨幣交易能否順利進(jìn)行的關(guān)鍵所在。然而，計(jì)算機(jī)黑客和病毒的存在使得此種交易的安全性大打折扣。因此，虛擬貨幣就好像宙斯送給潘多拉的魔盒，而黑客就是惡魔，一旦技術(shù)安全被破解，后果將不堪設(shè)想。
第二、信用風(fēng)險(xiǎn)。虛擬貨幣的價(jià)格類(lèi)似于"過(guò)山車(chē)"的現(xiàn)象說(shuō)明了虛擬貨幣的不穩(wěn)定性，而不穩(wěn)定的根本在于其缺乏信用支撐。由于很難確認(rèn)虛擬貨幣經(jīng)營(yíng)者的資質(zhì)，其存在很大的易破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而網(wǎng)絡(luò)信息的虛擬性和虛擬貨幣持有人的主體無(wú)限制性更加劇虛擬貨幣經(jīng)營(yíng)者的這一風(fēng)險(xiǎn)。而一旦虛擬貨幣經(jīng)營(yíng)者宣布破產(chǎn)，由于缺乏強(qiáng)有力的信用保障，用戶的很多權(quán)益將難以保障。可以說(shuō)，沒(méi)有信用保證是虛擬貨幣的"致命之處"。
第三、法律風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)游戲很多都具有的博彩性質(zhì)使得利用虛擬貨幣賭博成了可能;而詐騙則常常是通過(guò)技術(shù)手段，更改網(wǎng)絡(luò)域名，通過(guò)虛假網(wǎng)站進(jìn)行的;另外，對(duì)于使非法收入合法化的洗錢(qián)行為，由于虛擬貨幣載體的隱形性、發(fā)行主體的廣泛性、交易者身份的匿名性等特征，犯罪分子很可能利用這些特性，大量購(gòu)進(jìn)虛擬貨幣，再通過(guò)虛擬貨幣購(gòu)買(mǎi)商品或虛擬財(cái)產(chǎn)或回兌人民幣而洗錢(qián)。因此，產(chǎn)生并運(yùn)行于網(wǎng)絡(luò)的虛擬貨幣極易被不法分子利用從而淪為賭博、詐騙、洗錢(qián)等違法犯罪的工具。
二、虛擬貨幣的立法監(jiān)管現(xiàn)狀
虛擬貨幣的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)引起各國(guó)的廣泛關(guān)注，而在虛擬貨幣的立法監(jiān)管方面，我國(guó)目前還沒(méi)有一部規(guī)范網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的專(zhuān)門(mén)法律，對(duì)這一問(wèn)題的規(guī)定多出現(xiàn)在一些部門(mén)文件和規(guī)章中，目前主要有：《關(guān)于規(guī)范網(wǎng)絡(luò)游戲經(jīng)營(yíng)秩序查禁利用網(wǎng)絡(luò)游戲賭博的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)吧及網(wǎng)絡(luò)游戲管理工作的通知》、《關(guān)于個(gè)人通過(guò)網(wǎng)絡(luò)買(mǎi)賣(mài)虛擬貨幣取得收入征收個(gè)人所得稅問(wèn)題的批復(fù)》，值得一提的是，2009年，文化部、商務(wù)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)游戲虛擬貨幣管理工作的通知》，這是目前我國(guó)第一部系統(tǒng)的規(guī)范虛擬貨幣的規(guī)范性法律文件，它第一次明確的界定了網(wǎng)絡(luò)游戲虛擬貨幣的內(nèi)涵和外延，并對(duì)虛擬貨幣與虛擬道具作了區(qū)分。針對(duì)虛擬貨幣監(jiān)管制度缺失的現(xiàn)狀，《通知》著力解決制度構(gòu)建問(wèn)題，主要有加強(qiáng)主體管理、規(guī)范市場(chǎng)行為、保護(hù)未成年人等。為切實(shí)保障用戶的合法權(quán)益，《通知》規(guī)定了在網(wǎng)絡(luò)游戲運(yùn)營(yíng)企業(yè)必須保存用戶的相關(guān)充值、交易和賬務(wù)記錄，保存時(shí)間都是從行為之日起不少于180天并且計(jì)劃終止其產(chǎn)品和服務(wù)的須提前60天予以公告。網(wǎng)絡(luò)游戲虛擬貨幣的使用范圍也首次得到了清晰的劃定即僅限于兌換發(fā)行企業(yè)自身所提供的虛擬服務(wù)，不得用以支付、購(gòu)買(mǎi)實(shí)物產(chǎn)品或兌換其它企業(yè)的任何產(chǎn)品和服務(wù)。其他的還有嚴(yán)厲打擊"外掛"、"私服"和網(wǎng)絡(luò)賭博行為等。此外，還有2010年文化部審議通過(guò)的《網(wǎng)絡(luò)游戲管理暫行辦法》以及2013年五部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》。
可以說(shuō)，我國(guó)對(duì)于虛擬貨幣的立法監(jiān)管經(jīng)歷了一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，例如，在虛擬貨幣的回贖性方面，經(jīng)歷了從無(wú)條件回贖到有條件回贖的轉(zhuǎn)變;在對(duì)待虛擬貨幣交易的態(tài)度上則從明令禁止到實(shí)際默許;在發(fā)行總量和單個(gè)消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)額方面，從嚴(yán)格限制到取消限制等。其實(shí)，立法的很多轉(zhuǎn)變都是業(yè)界和主管部門(mén)互相博弈的結(jié)果，目的都是為了促使虛擬貨幣走上理性合法的發(fā)展軌道，防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。然而，看到立法進(jìn)步的同時(shí)，監(jiān)管立法上的不足也不容忽視。首先，監(jiān)管范圍過(guò)于狹窄。目前監(jiān)管僅僅局限于網(wǎng)絡(luò)游戲領(lǐng)域，而忽視了近年來(lái)十分火爆的門(mén)戶網(wǎng)站、論壇社區(qū)、即時(shí)通訊等等。譬如，騰訊公司發(fā)行的Q幣以及百度公司的"百度幣"，在這些領(lǐng)域內(nèi)，虛擬貨幣的數(shù)量和作用也同樣不容忽視。其次，法律層級(jí)低。我國(guó)現(xiàn)行虛擬貨幣的規(guī)定都只是部門(mén)文件或規(guī)章，沒(méi)有一部專(zhuān)門(mén)的法律，而部門(mén)規(guī)章僅是我國(guó)法院在審理案件時(shí)可以參考的淵源。虛擬貨幣立法監(jiān)管效力層級(jí)不高使得對(duì)其規(guī)范缺乏權(quán)威性，不能為虛擬貨幣提供完善的保護(hù)。最后，多頭監(jiān)管。現(xiàn)行立法監(jiān)管模式可以概括為多部門(mén)分工合作，從上述文件的頒布者少則兩部委，多則十五部委就可見(jiàn)一斑。分工合作極易出現(xiàn)多頭監(jiān)管問(wèn)題，多頭監(jiān)管就很難無(wú)縫合作，易出現(xiàn)部門(mén)爭(zhēng)搶利益或相互推諉的情況，這對(duì)本來(lái)就處于監(jiān)管弱勢(shì)的虛擬貨幣問(wèn)題無(wú)疑將更是雪上加霜。
三、虛擬貨幣的法律監(jiān)管對(duì)策
虛擬貨幣雖然有很多潛在風(fēng)險(xiǎn)，但我們不能因噎廢食，將這一新生事物徹底摒棄。我們應(yīng)在認(rèn)清其風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，立足于現(xiàn)行監(jiān)管的不足，有針對(duì)性的提出完善對(duì)策，將其納入法治軌道中，筆者認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面入手：
第一、提高立法層級(jí)。在我國(guó)，任何一項(xiàng)制度的構(gòu)建都是從立法開(kāi)始的，立法的完善是制度構(gòu)建的前提和基礎(chǔ)，沒(méi)有完善的立法，再好的制度也如同"無(wú)本之木"。而目前我國(guó)關(guān)于虛擬貨幣的立法多是部委規(guī)章，法律層級(jí)低，并且對(duì)虛擬貨幣的涵義、性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)等也沒(méi)有明確統(tǒng)一的規(guī)定，在發(fā)生虛擬貨幣糾紛時(shí)常常無(wú)法可依。因此，亟需出臺(tái)一部專(zhuān)門(mén)法律來(lái)進(jìn)行規(guī)范，筆者認(rèn)為，制定一部《網(wǎng)絡(luò)法》較為可行。可在《網(wǎng)絡(luò)法》中設(shè)專(zhuān)章對(duì)虛擬貨幣進(jìn)行規(guī)范，設(shè)立網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣主管部門(mén)及監(jiān)管機(jī)制，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的發(fā)行與流通機(jī)制，監(jiān)管購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣資金的金額和用途，確立網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的法律地位，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣交易管理系統(tǒng)的安全防范措施，明確盜取網(wǎng)絡(luò)虛擬資產(chǎn)、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪行為的法律責(zé)任等。通過(guò)提高立法層級(jí)完善虛擬貨幣立法體系，來(lái)為其發(fā)展保駕護(hù)航。
第二、進(jìn)行全方位的法律規(guī)制。在提高立法層級(jí)的基礎(chǔ)上還要在具體的制度構(gòu)建上進(jìn)行相應(yīng)的完善，具體而言：在發(fā)行階段，對(duì)發(fā)行者要進(jìn)行事前審批并強(qiáng)制施行保證金制度，要求虛擬貨幣發(fā)行者必須以發(fā)行在外的虛擬貨幣總量為基礎(chǔ)，按虛擬貨幣與法定貨幣之間的比例向監(jiān)管當(dāng)局繳存保證金，一旦發(fā)行者發(fā)生嚴(yán)重支付風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管當(dāng)局可動(dòng)用該發(fā)行者繳存的保證金化解風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。對(duì)用戶實(shí)行用戶"后臺(tái)實(shí)名，前臺(tái)網(wǎng)名"制度，因?yàn)閱渭兪┬?quot;網(wǎng)名制"一旦發(fā)生糾紛很難明晰權(quán)利人，單純實(shí)施"實(shí)名制"則難以保證用戶的個(gè)人隱私，因此，可以考慮采用"后臺(tái)實(shí)名，前臺(tái)網(wǎng)名"制度，這樣既可很好地保護(hù)當(dāng)事人的隱私，又可在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)快速查明權(quán)利所有人。在流通階段，針對(duì)交易平臺(tái)要建立完善的信息披露制度，尤其是關(guān)于虛擬貨幣大額及可疑交易數(shù)據(jù)的報(bào)送方面，交易平臺(tái)應(yīng)定期及時(shí)的對(duì)這些大額及可疑的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行跟蹤監(jiān)管和報(bào)送，以便監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)掌握市場(chǎng)上的交易信息，盡早發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)上存在的風(fēng)險(xiǎn)和不法行為。此外，還要建立數(shù)據(jù)保存制度，交易平臺(tái)獨(dú)立于交易雙方的中立地位決定了可以賦予其保存交易記錄的權(quán)利和義務(wù)。虛擬貨幣交易瞬息萬(wàn)變，稍不留意就可能損失慘重，而交易記錄的留存是后續(xù)解決糾紛和確立法律關(guān)系的重要證據(jù)。在退出階段，必須建立完善的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)機(jī)制。不僅要明確經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任，而且在退出時(shí)間上要有明確限制，此外，經(jīng)營(yíng)者還需提交一份切實(shí)可行的完善的用戶權(quán)益保障方案作為其退市的條件。
第三、建立網(wǎng)絡(luò)仲裁制度。網(wǎng)絡(luò)社會(huì)具有高速、多變的特點(diǎn)，如果每件虛擬貨幣糾紛都必須通過(guò)漫長(zhǎng)、復(fù)雜的訴訟方式解決，顯然效率低下。因此，尋找一種更快捷、更簡(jiǎn)易的糾紛解決方式作為訴訟的補(bǔ)充機(jī)制是必須的。因此可以考慮建立網(wǎng)上仲裁機(jī)制，這一機(jī)制包括：在仲裁機(jī)構(gòu)的構(gòu)建方面，由各運(yùn)營(yíng)公司組成仲裁聯(lián)盟，下設(shè)仲裁委員會(huì)，創(chuàng)建虛擬貨幣糾紛仲裁網(wǎng)站，建立實(shí)時(shí)仲裁平臺(tái)。仲裁員從網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)資深從業(yè)人員、法律專(zhuān)家中選取，建立仲裁員名冊(cè)，供當(dāng)事人選擇。在仲裁方式上，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)會(huì)議等即時(shí)通訊技術(shù)，實(shí)現(xiàn)在線開(kāi)庭，審理網(wǎng)絡(luò)游戲糾紛，以電子郵件等電子數(shù)據(jù)方式發(fā)送仲裁文書(shū)。糾紛的解決速度通常是一項(xiàng)制度能否快速發(fā)展的關(guān)鍵，因此，確立合適的糾紛方案也是虛擬貨幣立法不可或缺的一部分，適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)特點(diǎn)的網(wǎng)絡(luò)仲裁制度是虛擬貨幣糾紛解決的不二之選。
結(jié)語(yǔ)
互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)使得實(shí)體貨幣與觀念貨幣的分離成為了可能，虛擬貨幣產(chǎn)生于網(wǎng)絡(luò)、運(yùn)行于網(wǎng)絡(luò)，它給互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的消費(fèi)者帶來(lái)了微型支付、實(shí)時(shí)支付和便捷支付等諸多便利。但是由于虛擬貨幣的虛擬性、匿名性、操作的隱蔽性等特征使得這一新型的支付工具存在安全風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，如果不加監(jiān)管的任由其發(fā)展后果將不堪設(shè)想。正是基于此種認(rèn)識(shí)，我國(guó)在網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣立法方面也在不斷的嘗試，但由于認(rèn)識(shí)方面的局限性，在法律監(jiān)管方面存在很多的不足，如范圍局限于網(wǎng)絡(luò)游戲、立法層級(jí)不高等。因此，為了使這一新生事物能健康發(fā)展，必須將其運(yùn)行納入法治軌道中，提高立法層級(jí)。
